재테크를 하는 사람들이라면 누구나 가입하는 만능통장, ISA 계좌에 대해 알아보겠습니다. 개인종합자산관리계좌라고도 하는 ISA 통장은 최대 400만원까지 비과세 혜택을 제공하는데, 이 혜택은 이자, 배당, 매매차익 등의 모든 수익을 포함합니다. 이제 구체적인 내용을 자세히 살펴보겠습니다.
왜 ISA 계좌 가입해야 되는가?
ISA라는 계좌 상자안에서 발생하는 수익에 대해서 최대 400만원까지는 세금 없습니다. 만약 손실이 난 것도 있고, 수익이 난 것도 있으면 둘을 상계하여 손실금액을 수익금액에서 차감하여 세금을 내게 줄여줍니다.
예를 들어
미국펀드에서 1000만원 수익 국내주식에서 500만원 손실 난 경우
일반 투자의경우 미국펀드 1000만원에 대한 세금을 다 냅니다.
일반 투자시 과세 대상 금액과 세금
- 전체 매매차익: 1000만원
- 기본 공제: 250만원
- 과세 대상 금액: 1000만원 - 250만원 = 750만원
- 양도소득세율 22%
- 750만원 x 22% = 165만원이 세금입니다.
ISA계좌 투자시 과세 대상 금액과 세금
- 미국펀드 1000만원 수익에서 국내주식 500만원 손실 차감해줌
- 순 수익 500만원
- 비과세 400만원 차감
- 500만원 - 400만원 = 100만원에 대한 세금 발생
- ISA 계좌 세율 9.9 %
- 100만원 * 9.9% = 99,000이 세금입니다.
165만원과 9.9만원입니다. 차이가 많이 나지요. 그래서 재테크 하는 사람들이 먼저 가입하는 이유입니다. 돈 말고 이유가 없겠죠. 그런데 ISA계좌는 은행이나 증권사등 1인 한계좌만 가입가능합니다. 납입한도는 매년 2천만원, 5년간 1억까지 납입할 수 있습니다. 단, 3년 의무가입기간이 있어 3년은 유지해야 절세혜택을 받을 수 있습니다.
비과세 400만원이란?
비과세 400만원(일반형200만원)은 3년동안 발생한 수익과 손실의 합산한 부분을 계산해 주는 것이고, 1년간 비과세 400만원을 해주는 것은 아닙니다. 그래서 가입 후 3년이 되는 시점에 계좌에 합산 수익을 계산해봤을 때 400만원이나 일반형 200만원이 넘거나 비스하게 되면 해지하고 재가입하는 것이 좋습니다. 이걸 ISA 풍차돌리기라고도 하는데 이렇게 재가 해야 다시 비과세 400만원이 재적용됩니다.
3년 의무가입기간이 지난 시점에 해지하고 재가입하면 납입한도, 비과세한도 400만원(일반형 200만원)이 전부 새로 리셋됩니다.
많이 하는 질문들
3년이 지났는데 손실이라면?
계좌가 손실이라면 굳이 손실확정하여 해지안해도 됩니다. 그냥 계속 유지해도 됩니다. 중개형 ISA는 만기가 지나면 비과세 혜택이 없어지는 것일뿐 평생 가지고 있어도 됩니다.
지금 주식계좌에 있는 주식은 isa계좌로 이동되나요?
안됩니다. 하는 방법은 기존 계좌의 주식을 매도해서 현금화 하여 다시 ISA 계좌로 보내서 동일 주식을 재매수하는 방법이 있습니다
ISA 미국 직접 주식 투자는 못하나요?
이것도 안됩니다. 미국 주식 직투는 못하고, 하실려면 국내 상장된 미국투자되는 ETF를 사시면 됩니다.
예를 들어 KODEX 미국S&P500TR 같은 종목을 사시면 됩니다. '
저는 모바일로 NH나무증권 앱에서 ISA 계좌 가입하여 사용중입니다. 이번에 이벤트를 또 진행하더라구요.
요즘 NH투자증권이 공격적으로 고객을 유치하고 있어서 이벤트도 많이하고 제가 사용해보니 수수료 혜택도 좋더라구요. 환전할 때도 우대해주고요. ISA 계좌 없으신 분은 참고해보세요.
중개형 ISA
NH투자증권에서 성공적인 재태크 생활 시작
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